Met dit nieuwe wetsontwerp wil de Regering de verplichting tot aangifte van bijzondere fiscale mechanismen door de bancaire en financiële toezichthouders regelen en uitbreiden.
Hiermee worden een aantal aanbevelingen van de bijzondere commissie “internationale fiscale fraude/Panama Papers” en van de parlementaire onderzoekscommissie belast met het onderzoek rond het faillissement van Optima Bank uitgevoerd.
Bovendien biedt dit ontwerp ook een antwoord op bepaalde bekommernissen geuit bij de FinCenfiles-hoorzittingen.
In concreto gaat het om volgende aanpassingen:
(Titel 2) Wetsontwerp betreffende de verplichting tot aangifte van bijzondere fiscale mechanismen door de financiële toezichthouders
(Titel 3) Wijzigingen van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten : aanpassingen aan de anti-witwaswet van 18 september 2017, in het bijzonder wordt een bepaling ingevoerd die onderworpen entiteiten de verplichting oplegt om verschillen die zij vaststellen tussen hun onderzoek en het UBO-register te melden.
Bron :
- Wetgevend dossier – Kamerdocument 55 1900
- Tekst van het ontwerp : Wetsontwerp houdende diverse financiële bepalingen inzake fraudebestrijding ingediend op 7 april 2021
